Αξίζει να επισημανθεί ότι σε αρκετές ακόμη χώρες της Ευρώπης, αλλά και στις ΗΠΑ, πρακτικές της UBS έχουν βρεθεί στο στόχαστρο φορολογικών αρχών.
Η πλέον χαρακτηριστική ιστορία έρχεται από τη Γαλλία, εκεί όπου στα χέρια των αρχών έπεσε και το... «τεφτέρι του γάλακτος», όπως το είχαν ονομάσει ("carnets du lait" επί λέξει), όπου «αγελάδες» οι πελάτες, και «λίτρα γάλακτος» τα κατατεθειμένα ποσά.
Το 2013 σχηματίστηκε δικογραφία κατά της τράπεζας για οργανωμένη φορολογική απάτη και παράνομη προσέγγιση πελατών στη συγκεκριμένη χώρα, που το 2014 υποχρεώθηκε σε καταβολή εγγύησης ύψους 1,1 δισ. ευρώ. Στο πλαίσιο των ερευνών που διεξήχθησαν στη Γαλλία, κατασχέθηκε και το λεγόμενο «τεφτέρι γάλακτος», εσωτερικό αρχείο της τράπεζας UBS στο οποίο καταγράφονται πελάτες που προσεγγίστηκαν και με τη βοήθεια της τράπεζας μετέφεραν μεγάλα χρηματικά ποσά στην Ελβετία. Επιπλέον, στο «τεφτέρι» καταγράφονται οι υπεύθυνοι τραπεζικοί υπάλληλοι και το σύστημα εσωτερικής επιβράβευσης των υπαλλήλων σε περίπτωση επιτυχούς προσέγγισης πελατών και μεταφοράς χρημάτων.
Επιπροσθέτως, από το 2014 διεξάγονται και στο Βέλγιο έρευνες για οργανωμένη φορολογική απάτη και ξέπλυμα μαύρου χρήματος, στο πλαίσιο των οποίων σχηματίστηκε δικογραφία κατά του διοικητή της UBS Bελγίου Marcel Brühwiler.
Στη Γερμανία τα υποκλαπέντα στοιχεία, οι λίστες δηλαδή που αγοράστηκαν από τις αρχές, τεκμηρίωσαν έρευνα κατά της UBS για οργανωμένη φορολογική απάτη, καταπατώντας, συν τοις άλλοις, ευρωπαϊκή Οδηγία για ξέπλυμα του μαύρου χρήματος.
Το 2012 οι φορολογικές αρχές εισήλθαν με εντάλματα έρευνας για πιθανή συνέργεια υπαλλήλων της τράπεζας τόσο σε υποκαταστήματα της τράπεζας όσο και σε χώρους κατοικίας υπαλλήλων της τράπεζας σε όλη τη γερμανική επικράτεια. Η έκδοση των ενταλμάτων έρευνας βασίστηκε, μεταξύ άλλων, στην κατάθεση πρώην υπαλλήλου της UBS, στην οποία περιγράφονται οι τακτικές διαχείρισης εύπορων πελατών και οι οδηγίες που δίνονται προς τους υπαλλήλους της τράπεζας. Το συγκεκριμένο «εγχειρίδιο φοροδιαφυγής» έχει ήδη διαβιβαστεί στις ελληνικές αρχές (σε αυτό αναφέρθηκε την Κυριακή η «Αυγή», ενώ φωτοτυπία του δημοσίευσε η "Realnews").
Χάρη στα κατασχεθέντα ηλεκτρονικά αρχεία της UBS, χειρόγραφες οδηγίες, υπομνήματα και σημειώσεις καθώς και βάσει στοιχείων που προέκυψαν από έρευνες στα σπίτια υπαλλήλων της τράπεζας στη Γερμανία σχηματίστηκε δικογραφία για οργανωμένη φορολογική απάτη κατά της UBS. Η διαδικασία ανεστάλη έναντι προστίμου ύψους 300 εκατ. ευρώ στο γερμανικό Δημόσιο.
Αλλά και στις ΗΠΑ, ήδη το 2009 η UBS είχε καταβάλει 780 εκατ. δολάρια και παρέδωσε λίστα ονομάτων Αμερικανών φοροφυγάδων στις φορολογικές αρχές της χώρας προκειμένου να αποφύγει ποινικές και διοικητικές κυρώσεις για τη διάπραξη οργανωμένης φορολογικής απάτης.
