Είκοσι τρεις χαρακτηριστικές περιπτώσεις συμπεριφορών που ενδεχομένως συνδέονται με ξέπλυμα χρήματος ή χρηματοδότηση τρομοκρατίας παρουσιάζει το υπουργείο Οικονομικών σε εγκύκλιο προς κατηγορίες επιχειρηματιών και ελευθέρων επαγγελματιών υπόχρεων να ενημερώνουν τις αρμόδιες αρχές για κάθε ύποπτη κίνηση (εταιρείες κεφαλαίου επιχειρηματικών συμμετοχών, παροχής επιχειρηματικού κεφαλαίου, φορολογικούς ή φοροτεχνικούς συμβούλους, λογιστές, κτηματομεσίτες, ενεχυροδανειστές κ.λπ.). Τα πρόσωπα αυτά οφείλουν να ενημερώνουν τις αρμόδιες ελεγκτικές αρχές για κάθε συμπεριφορά ή συναλλαγή ή δραστηριότητα που θεωρούν ως ύποπτη για τη διάπραξη των αδικημάτων αυτών. Οι ύποπτες κινήσεις, σύμφωνα με την εγκύκλιο, είναι:
α) Συναλλαγές, δραστηριότητες ή συμπεριφορές πελατών, όπως:
* Απροθυμία προσκόμισης προβλεπόμενων εγγράφων επαλήθευσης ταυτότητας.
* Άρνηση εκπροσώπου νομικού προσώπου να δώσει τα προβλεπόμενα έγγραφα πιστοποίησης ταυτότητας του νομικού προσώπου.
* Επιμονή πληρωμής σε μετρητά συναλλαγών μεγάλης αξίας.
* Πληροφορίες για πολυτελή βίο.
* Συχνές συναλλαγές επί αγαθών μεγάλης αξίας.
* Χρήση προσωπικού λογαριασμού για διενέργεια συναλλαγών εταιρείας.
* Αγορές αγαθών μεγάλης αξίας από χαμηλό δηλούμενο εισόδημα.
* Χρήση προσωπικού λογαριασμού δικηγόρου για συναλλαγές προσώπων που εκπροσωπεί.
* Ασυνήθης νευρικότητα προσώπων στη διεξαγωγή συναλλαγής.
* Αδιαφορία για κινδύνους ή οικονομικούς όρους της συναλλαγής.
* Άρνησή του για προσωπικές επαφές με την επιχείρηση.
* Επαναλαμβανόμενες όμοιες συναλλαγές για ποσά λίγο κάτω από το ελάχιστο όριο, για το οποίο απαιτείται εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας (15.000 ευρώ).
* Συχνή αλλαγή διεύθυνσης, που δεν δικαιολογείται από την επαγγελματική του δραστηριότητα.
* Συνεχείς αλλαγές συμπεριφοράς που υποδηλώνουν αλλαγή βιοτικού επιπέδου.
* Τηλέφωνο σπιτιού ή επιχείρησης απενεργοποιημένο.
* Υπόνοια ίδρυσης εικονικών επιχειρήσεων.
* Παράτυπη αγοραπωλησία ακινήτου.
* Διαδοχικές αγοραπωλησίες ακινήτων.
β) Οι ενδεικτικές περιπτώσεις συμπεριφοράς υπαλλήλων υπόχρεων προσώπων που μπορεί να θεωρηθούν ως ύποπτες για πρόθεση νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες είναι:
* Σπάταλος τρόπος ζωής.
* Μη συμμόρφωση με αναγνωρισμένες πολιτικές, διαδικασίες και μεθόδους.
* Υπάλληλος απρόθυμος να πάρει άδεια.
* Αλλαγές στην απόδοση ή στον τρόπο συμπεριφοράς του.
* Κοινωνικές σχέσεις πέραν του συνήθους με πελάτες της εταιρείας.
